金融界4月21日消息 证监会有关部门负责人(rén)就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益(yì)，危及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创(chuàng)板首批(pī)欺(qī)诈发行案件，社会(huì)影响广泛(fàn)。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构(gòu)及其责任人员等相关(guān)责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投资(zī)者(zhě)合法权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融安(ān)全。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相(xiāng)关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易(yì)盛（天津）科技股份(fèn)有限公司(sī)（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有(yǒu)限公司(sī)（以下(xià)简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人(rén)作出行政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强与公安机关(guān)的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人(rén)依(yī)法及(jí)时移送公(gōng)安机(jī)关处理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关(guān)工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板股票上(shàng)市规则》的(de)规(guī)定，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违法强(qiáng)制退市。

　　二是依(yī)法支持(chí)适(shì)格(gé)投资者(zhě)及时有效地追究违规上市公(gōng)司及其(qí)相关(guān)中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法(fǎ)律责任体系的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对违(wéi)法行为进行立体式(shì)追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本市场违法违规成本的(de)重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者权利救济(jì)渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市场参与各方归位尽责(zé)，形成资(zī)本市场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三(sān)是(shì)对于为上市公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务(wù)的证(zhèng)券公司、出具审(shěn)计报告的(de)或(huò)者法律意(yì)见(jiàn)书(shū)的证(zhèng)券服务机构等违规(guī)主体实施精准打击。如果相关(guān)中介(jiè)机构故(gù)意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌(xián)犯罪(zuì)的(de)，移送司法(fǎ)机关处(chù)理；如(rú)果相(xiāng)关中(zhōng)介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责(zé)的(de)情形，我会(huì)将按照(zhào)过责相(xiāng)当(dāng)的法治(zhì)理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法(fǎ)程(chéng)度(dù)、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等(děng)因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中介机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介机构从业人(rén)员(yuán)的道(dào)德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识(shí)和(hé)廉(lián)洁从业水(shuǐ)平等(děng)，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相(xiāng)关(guān)中介机构责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发行案(àn)严重(zhòng)损害投资者合法权(quán)益，目前(qián)在投资者(zhě)保(bǎo)护方面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定(dìng)了包括协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先行赔(péi)付、责(zé)令(lìng)回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用(yò钢琴里面小快板的速度是多少，钢琴中小快板是什么意思ng)何(hé)种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适(shì)用条(tiáo)件、投资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付责(zé)任(rèn)主体的意愿和(hé)能(néng)力等因素，目标都(dōu)是(shì)有效(xiào)保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院已经收(shōu)到泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料(liào)，中证中小投资(zī)者(zhě)服务中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别(bié)授权，申(shēn)请参加(jiā)该案并转换(huàn)特(tè)别代(dài)表人诉讼(sòng)。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛案的(de)民(mín)事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者的(de)合法(fǎ)权益可以在诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)作为紫晶存储申(shēn)请首次公(gōng)开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商(shāng)，与其他中介机构(gòu)正(zhèng)在(zài)主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先(xiān)行赔付(fù)专项基金(jīn)（上(shàng)述金额为公司初(chū)步估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算的适格(gé)投(tóu)资者损失赔(péi)付金额进行调(diào)整），用于先行(xíng)赔付适(shì)格(gé)投资者的(de)投(tóu)资(zī)损失。先行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解决紫晶(jīng)存储案(àn)的(de)民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格(gé)投(tóu)资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获(huò)赔(péi)，以维护自身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披露的公告中提出向证监会提(tí)交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如何处(chù)理？钢琴里面小快板的速度是多少，钢琴中小快板是什么意思strong>

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增(zēng)了(le)证券领域行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称当(dāng)事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构对(duì)涉嫌证券(quàn)期(qī)货违法的单(dān)位(wèi)或者(zhě)个人进行(xíng)调查期间，被调查的当事(shì)人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿(cháng)有关投资(zī)者损(sǔn)失、消除(chú)损害(hài)或(huò)者(zhě)不良影响并经国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构认(rèn)可，当事人履行承诺后(hòu)国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政执法方式(shì)。相关(guān)法(fǎ)律法规明(míng)确(què)规(guī)定(dìng)了(le)当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度的(de)基本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确(què)定需(xū)要综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能(néng)获得(dé)的收(shōu)益(yì)或者避免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款和没收违法(fǎ)所(suǒ)得的(de)金额，以及(jí)投资(zī)者因当事人涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为所遭受(shòu)的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度(dù)可以一并解(jiě)决案件(jiàn)相关(guān)的行政(zhèng)处(chù)理与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高(gāo)执法效(xiào)能，达(dá)到(dào)行政追责与民(mín)事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度实施规(guī)定(dìng)》等规定(dìng)，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其(qí)责任人(rén)员(yuán)，下一(yī)步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和(hé)紫晶(jīng)存储(chǔ)所(suǒ)涉中介机构(gòu)开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易盛案(àn)中，东(dōng)兴证券(quàn)股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案(àn)。在紫晶存储案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)、容(róng)诚会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、致同会计师(shī)事务所、广东(dōng)恒益律师事务(wù)所等(děng)中介机构启动了相(xiāng)关调(diào)查工(gōng)作钢琴里面小快板的速度是多少，钢琴中小快板是什么意思，后(hòu)续(xù)将根据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动(dòng)先行赔付以(yǐ)及(jí)申请证券期货行政执法当事(shì)人承诺等情形，依(yī)法进行下(xià)一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出(chū)的(de)是(shì)，我们(men)将关注相关中(zhōng)介机(jī)构有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如果发现有关责任(rèn)人员存在(zài)违法违规(guī)行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以(yǐ)严(yán)处。

　　证(zhèng)券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构是保障(zhàng)资本市场高质量发展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中介机构(gòu)及其从业人员(yuán)应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法规和(hé)职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公平竞(jìng)争(zhēng)，自(zì)觉营造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行(xíng)业文化(huà)，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业声誉。