金融界(jiè)4月21日(rì)消息 证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门负责(zé)人表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益，危及(jí)市(shì)场秩序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严(yán)打(dǎ)击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击(jī)证券违法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发(fā)行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大(dà)投资者合法权益(yì)，危及(jí)市场秩序和金融安(ān)全(quán)。中办、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行人及相(xiāng)关(guān)控股股东、实际(jì)控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责当日事当日毕什么意思，今日事今日毕,勿将今事待明日>。如在上(shàng)述两案的行(xíng)政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及相关责(zé)任人作出行政处(chù)罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储及(jí)相关责(zé)任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人(rén)员采取(qǔ)证券市(shì)场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的(de)当事人依(yī)法及时移送公安机关(guān)处(chù)理，推动(dòng)案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券交当日事当日毕什么意思，今日事今日毕,勿将今事待明日(jiāo)易所(suǒ)科(kē)创板股票上市规则》的规(guī)定(dìng)，上海证券交易所将(jiāng)依(yī)法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及时有效地追(zhuī)究违规上(shàng)市公司(sī)及其(qí)相关中介机构等责任主体的民事赔偿责(zé)任。民事责任(rèn)是资本市场法律责任体系(xì)的重要组成部分，是对违法行为进行立体式追(zhuī)责的(de)重要(yào)一环(huán)，也是提高资本(běn)市场(chǎng)违法违规(guī)成(chéng)本的(de)重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅(chàng)通投资者权利(lì)救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方(fāng)归位尽责，形成(chéng)资本市(shì)场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承(chéng)销服务的(de)证券(quàn)公司、出具审计报告的或者法律意见书(shū)的证券(quàn)服务机构等(děng)违(wéi)规主(zhǔ)体实(shí)施精准打击。如果相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣(liè)，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执(zhí)业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥善处理(lǐ)，让(ràng)中(zhōng)介(jiè)机构为其(qí)未勤(qín)勉尽责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于(yú)中(zhōng)介机构的责任人(rén)员。证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构从业(yè)人员的道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险意(yì)识和廉洁(jié)从业水平等，是保(bǎo)障证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中(zhōng)发现(xiàn)相关中介机构(gòu)责任人员(yuán)存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)严(yán)重(zhòng)损害投资(zī)者(zhě)合法权(quán)益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些安(ān)排(pái)？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规规(guī)定(dìng)了包括协商(shāng)和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼等(děng)一系列投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)。这些制(zhì)度(dù)各(gè)有(yǒu)优势，对于个(gè)案中(zhōng)采用何种方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合(hé)考虑不同(tóng)投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度的适用条件、投资者(zhě)获赔的(de)充分性和有效(xiào)性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标都是有(yǒu)效保(bǎo)护投资(zī)者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金(jīn)融法院已经收到泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心(xīn)发布公(gōng)告(gào)，表示密切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉(sù)讼制度(dù)具有“默示(shì)加入、明(míng)示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者的合法权(quán)益可以在诉讼程序中(zhōng)得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司作为(wèi)紫晶存储申请(qǐng)首次公(gōng)开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他中介机(jī)构正在主动筹备(bèi)投资(zī)者(zhě)赔(péi)偿事宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金(jīn)（上述金(jīn)额为公司(sī)初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金额(é)进行调整），用于先行(xíng)赔(péi)付适格(gé)投资者(zhě)的投资损失。先行(xíng)赔付可(kě)以高(gāo)效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者可以积极参与先行(xíng)赔付程序直接获(huò)赔(péi)，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的(de)公告中提出向证(zhèng)监(jiān)会提(tí)交证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)申请，证监会将(jiāng)如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度（以下简称(chēng)当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指国务院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的单(dān)位或者个人进行调查期间，被调查的(de)当事人(rén)承诺纠正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔偿(cháng)有关投资(zī)者损失、消除(chú)损害或者不良影响并(bìng)经国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构终止案件调(diào)查的行政执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法规明确规定了(le)当事人承诺(nuò)制度的(de)基本流(liú)程、适用范围(wéi)、监督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确(què)定(dìng)需(xū)要综合(hé)考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或者(zhě)避免的(de)损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚(fá)款(kuǎn)和没收违(wéi)法所得(dé)的金(jīn)额，以及投资(zī)者因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为所(suǒ)遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且(qiě)可(kě)用(yòng)于(yú)赔偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度可以一并解决案(àn)件相(xiāng)关的行(xíng)政(zhèng)处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责(zé)与民事追(zhuī)责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券股份有限公司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施(shī)规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责(zé)任人员(yuán)，下一(yī)步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司、天(tiān)健会计师事务所、北京(jīng)市康达律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会(huì)立案(àn)。在紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)、容(róng)诚(chéng)会计师事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构启动了相关调(diào)查工(gōng)作，后续(xù)将根据其在相关(guān)执(zhí)业(yè)行(xíng)为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进(jìn)行下一步处理。需要指出(chū)的(de)是，我(wǒ)们(men)将关注(zhù)相关中介机(jī)构有关责(zé)任人(rén)员(yuán)在(zài)上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构是保(bǎo)障(zhàng)资本(běn)市场高质(zhì)量发展(zhǎn)的重要力量，中(zhōng)介机(jī)构及其从业(yè)人员应(yīng)当严格遵守(shǒu)法律法规(guī)和职业(yè)道(dào)德(dé)要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造(zào)和维护风清气正的企业(yè)文化和(hé)行业文化，珍视行(xíng)业声誉。