金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件答记(jì)者问。证(zhèng)监会有关部(bù)门(mén)负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安(ān)全(quán)。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关(guān)于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动的意(yì)见(jiàn)》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查(chá)处(chù)证(z寒江孤影江湖故人相逢何必曾相识是什么意思，寒江孤影四句诗是什么意思hèng)券(quàn)违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广(guǎng)泛(fàn)。作(zuò)为(wèi)监管机构，如何推(tuī)动(dòng)对上述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东、实际控制寒江孤影江湖故人相逢何必曾相识是什么意思，寒江孤影四句诗是什么意思人、中介机(jī)构及其责任人员(yuán)等相(xiāng)关责任(rèn)主体(tǐ)进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市(shì)场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述(shù)两案的(de)行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达(dá)易(yì)盛（天(tiān)津）科(kē)技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信息存(cún)储(chǔ)技术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作(zuò)出行政处罚(fá)和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相关(guān)责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部分责(zé)任人(rén)员采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁(jìn)入(rù)措施(shī)。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟通协(xié)调，对涉嫌寒江孤影江湖故人相逢何必曾相识是什么意思，寒江孤影四句诗是什么意思刑事犯罪的当事人(rén)依法及(jí)时移送公安机(jī)关处(chù)理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追(zhuī)责相关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》的(de)规定，上海证券交易(yì)所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时(shí)有(yǒu)效地追究违规上市公(gōng)司(sī)及其(qí)相关中(zhōng)介机构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是(shì)资本(běn)市(shì)场法(fǎ)律责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规(guī)成(chéng)本的重要(yào)举措。我(wǒ)会将进一步畅(chàng)通投(tóu)资者权(quán)利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是(shì)对(duì)于为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务(wù)的证券公司(sī)、出具(jù)审(shěn)计报告的或(huò)者法律(lǜ)意见书的证券服(fú)务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实施精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构故意(yì)参(cān)与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的，移送(sòng)司(sī)法机关处理；如果相关中(zhōng)介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相当的(de)法治(zhì)理念，综合考虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失意(yì)愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责的执(zhí)业行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机构从业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严(yán)重损害投资(zī)者合法权益，目(mù)前在投资者保护方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法》等(děng)法律(lǜ)法规规(guī)定(dìng)了(le)包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度。这些制度各有优势，对(duì)于个案中(zhōng)采用何种方式，需(xū)综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度的适用条件、投资(zī)者(zhě)获赔(péi)的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力(lì)等因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上(shàng)海金(jīn)融法院已经收到(dào)泽(zé)达易(yì)盛普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投(tóu)资者服务中心发(fā)布公告，表示密切关注(zhù)泽达(dá)易(yì)盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受投资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加该案并转换特别(bié)代(dài)表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽(zé)达易盛案的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者的合法权(quán)益可(kě)以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信(xìn)建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公(gōng)开发行股票的保荐机(jī)构和(hé)主承销商，与其他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动(dòng)筹备(bèi)投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额为公司(sī)初步估(gū)算(suàn)结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据最终计算的适(shì)格(gé)投资者损失赔付金额进行(xíng)调整(zhěng)），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔(péi)付程(chéng)序直接(jiē)获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司披(pī)露的公(gōng)告中(zhōng)提(tí)出向证监会(huì)提交(jiāo)证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)（以下(xià)简(jiǎn)称当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度是(shì)指国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)对(duì)涉(shè)嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法(fǎ)的(de)单(dān)位或者(zhě)个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除损害(hài)或(huò)者不良影(yǐng)响并经国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督管(guǎn)理机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止(zhǐ)案件(jiàn)调(diào)查的行政执法方式。相关(guān)法(fǎ)律法规明(míng)确规定了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得的收益或者(zhě)避(bì)免的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和(hé)没收违(wéi)法所(suǒ)得的金(jīn)额(é)，以及投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额(é)通常(cháng)高于罚(fá)没款数额(é)，且可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在(zài)证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺这(zhè)一程序(xù)中，既(jì)可以实现对申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补偿投资者(zhě)的(de)损失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能(néng)，达(dá)到行政追责与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办(bàn)法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施规定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉(shè)的(de)证券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构及其责(zé)任人员，下一步(bù)将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容(róng)忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和紫晶(jīng)存储所涉(shè)中(zhōng)介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关(guān)执业(yè)过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在(zài)紫晶(jīng)存储案(àn)中，我会对(duì)中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司、容诚(chéng)会(huì)计师事务所、致(zhì)同会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构启(qǐ)动了相关调查工作，后续(xù)将(jiāng)根据其在(zài)相关执业行为中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动(dòng)先行赔付以(yǐ)及申请(qǐng)证券期货行政执法当(dāng)事人承诺等情(qíng)形(xíng)，依(yī)法进行下一步(bù)处理。需要指出的(de)是，我们将(jiāng)关注相关中介(jiè)机构有关责任人员在上述案件(jiàn)中的(de)执业行为，如果发(fā)现有(yǒu)关责任人员存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中介机(jī)构是保障(zhàng)资(zī)本市(shì)场(chǎng)高质量发展的重(zhòng)要(yào)力量，中介(jiè)机构及(jí)其从业人(rén)员应当严(yán)格遵守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平(píng)竞争，自(zì)觉营造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业声(shēng)誉。

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