金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负(fù)责人(rén)就(jiù)泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件(jiàn)答记者问(wèn)。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等(děng)资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实(shí)党(dǎng)中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机(jī)构，如何(hé)推动(dòng)对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机构及其(qí)责任人员(yuán)等相关责任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。中办(bàn)、国办《关(guān)于依(yī)法从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关(guān)控股股(gǔ)东(dōng)、实际控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案的行(xíng)政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽(zé)达易盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存(cún)储）及相关责任人作出(chū)行(xíng)政处(chù)罚和市场禁入决定，光鲜亮丽的意思和造句，光鲜亮丽的意思反义词分别对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储及(jí)相关责(zé)任人员进行行政(zhèng)处(chù)罚，并对部分责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与公(gōng)安(ān)机(jī)关的沟(gōu)通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股(gǔ)票上市规(guī)则》的规(guī)定，上海证(zhèng)券(quàn)交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究(jiū)违规(guī)上市公司及其相关中介(jiè)机构(gòu)等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场(chǎng)法律责(zé)任体系的重要组成部分，是对违法行为进(jìn)行立(lì)体(tǐ)式追责(zé)的重要一(yī)环，也是提(tí)高资本(běn)市场违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权利(lì)救(jiù)济(jì)渠(qú)道，维护投资者(zhě)合法权益(yì)，督(dū)促市场(chǎng)参(cān)与各(gè)方(fāng)归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证券(quàn)公司(sī)、出具审(shěn)计(jì)报告的或者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违(wéi)规主(zhǔ)体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机(jī)构(gòu)故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将(jiāng)按(àn)照过(guò)责(zé)相当的(de)法(fǎ)治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑违法(fǎ)程度、案件情况、执(光鲜亮丽的意思和造句，光鲜亮丽的意思反义词zhí)法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等(děng)因素(sù)，依法妥善处(chù)理，让中介机构为(wèi)其(qí)未(wèi)勤勉尽责的(de)执业(yè)行为付出代价(jià)。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机(jī)构的(de)责任(rèn)人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证(zhèng)券(quàn)服务质(zhì)量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发(fā)现(xiàn)相关(guān)中介机构(gòu)责(zé)任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重(zhòng)损害投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益，目前在投(tóu)资者(zhě)保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规(guī)定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优(yōu)势，对于个(gè)案中采(cǎi)用何种方(fāng)式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度的适(shì)用条件(jiàn)、投资者(zhě)获(huò)赔的充(chōng)分性(xìng)和有效(xiào)性、赔(péi)付责任(rèn)主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都(dōu)是(shì)有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投资(zī)者服务中(zhōng)心发布公告，表(biǎo)示(shì)密(mì)切(qiè)关注(zhù)泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融(róng)法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资(zī)者(zhě)特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度(dù)具(jù)有“默示加(jiā)入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案的民(mín)事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)的合法权益可以在诉(sù)讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其(qí)他中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模将根(gēn)据最终计(jì)算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行(xíng)调整(zhěng)），用于先行赔付适(shì)格(gé)投资者的投资损(sǔn)失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的(de)民事赔(péi)偿问题(tí)，适(shì)格投资(zī)者(zhě)可(kě)以积极参与(yǔ)先行赔付(fù)程(chéng)序直接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公(gōng)告中提出向证监会提交证券期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证(zhèng)券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是指国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查(chá)期间，被(bèi)调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿(cháng)有关投(tóu)资(zī)者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或(huò)者不良影响并(bìng)经国务院证券(quàn)监督管理机构认可(kě)，当(dāng)事人(rén)履行承诺后(hòu)国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查的行政执法(fǎ)方(fāng)式(shì)。相(xiāng)关法(fǎ)律法规(guī)明确规定(dìng)了当事(shì)人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制(zhì)约机(jī)制等。

　　根据《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实施办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数(shù)额的确定需(xū)要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为可(kě)能获得(dé)的收(shōu)益或者避免的(de)损失、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)依(yī)法可能(néng)被处以罚款和没收(shōu)违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人(rén)涉(shè)嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受的损失(shī)等诸多因素。承(chéng)诺金数额通(tōng)常高(gāo)于(yú)罚(fá)没款数额，且(qiě)可(kě)用于(yú)赔偿投资(zī)者损失，在证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的(de)精准打击，也可(kě)以有效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度(dù)可以(yǐ)一并解决案件相关的(de)行政处(chù)理与民事赔(péi)偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追(zhuī)责(zé)与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)向(xiàng)我会提交(jiāo)当(dāng)事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实施规定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构及(jí)其(qí)责任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司(sī)、天健会计师(shī)事务所、北京市康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师(shī)事务(wù)所等中介机构启动了相关(guān)调查工作，后(hòu)续(xù)将根据其在相关执业(yè)行为中的(de)勤(qín)勉尽责(zé)情况，结合(hé)其主动先行赔付(fù)以(yǐ)及申请(qǐng)证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺等情形，依(yī)法进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我(wǒ)们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构有关责任(rèn)人(rén)员在上述案件中的执业行(xíng)为，如果(guǒ)发现有关(guān)责任人员存(cún)在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)是保障资本市(shì)场高质量发展的(de)重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应当(dāng)严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维护风(fēng)清气(qì)正的(de)企业文化和行业文化，珍视行业(yè)声(shēng)誉。

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