科创板首批退市公司，正式(shì)确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公(gōng)告(gào)称，其收到证(zhèng)监会下发的《行政处罚决定书》，将被(bèi)实(shí)施重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同时，上(shàng)交所也对两(liǎng)公司下发拟终止公司股票上市的事(shì)先告知书，两(liǎng)家(jiā)公司的股票自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金融法院消息显(xiǎn)示，其收到12名投资者(zhě)共(gòng)同起诉泽达易盛、林应等(děng)证券虚假陈述责(zé)任(rèn)纠纷的申请(qǐng)，保荐券商东兴证券(quàn)及(jí)两名保代、天健会(huì)计师(shī)事务所、康(kāng)达(dá)律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来(lái)看*ST紫晶方面的(de)问(wèn)题：

　　证监(jiān)会(huì)行政处罚(fá)决(jué)定书显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股(gǔ)书申报稿，同年10月获科创板上市(shì)委审议同(tóng)意发(fā)行上市，2020年3月在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》通过虚构销售合(hé)同(tóng)、伪造物流(liú)单据和验收单据(jù)入账、安排资金回(huí)款、提前确(què)认收入等方(fāng)式(shì)虚增营业(yè)收入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年(nián)分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明书》未(wèi)按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半年末对外担保余额分(fēn)别为1,000万元(yuán)、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股说明书签(qiān)署日，未(wèi)按规定(dìng)披露对外担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存(cún)储(chǔ)继续通过前述财务造假方式虚增(zēng)营业(yè)收入、利润。2019年(nián)虚(xū)增利(lì)润14529.07万元(yuán)，占当(dāng)期报告(gào)记(jì)载的利润总(zǒng)额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润(rùn)16902.36万元，占当期(qī)报(bào)告(gào)记载的利(lì)润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未(wèi)按规定披露对外担保的(de)问(wèn)题(tí)。

　　最终，证监(jiān)会(huì)对紫晶存储责令改(gǎi)正，给予(yǔ)警(jǐng)告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万(wàn)元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取(qǔ)终身市场禁入措(cuò)施，罗铁威(wēi)被处10年(nián)市场禁入(rù)措施，其(qí)他(tā)相关(guān)负责(zé)人也(yě)被处以罚(fá)款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被(bèi)罚(fá)超8亿

　　实控人、财务总监终身(shēn)市场禁(jìn)入

　　泽达易盛(shèng)方面，行政处罚决定书显(xiǎn)示(shì)，其(qí)于(yú)2019年6月(yuè)披(pī)露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在科创板上(shàng)市。

　　经查明，泽(zé)达易盛(shèng)在公告的证券发行文件中隐瞒重(zhòng)要(yào)事(shì)实(shí)、编造重大虚假内(nèi)容(róng)，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚增(zēng)利(lì)润18673.53万元，且未如实(shí)披露关联交易(yì)、股权代持(chí)情况等。

　　在上市(shì)后(hòu)，泽达(dá)易盛(shèng)及(jí)其全资子公司浙江金淳、杭州(zhōu)畅鸿签(qiān)订虚假合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当期报(bào)告记载的利(lì)润总额(é)的88.97％；2021年(nián)虚增(zēng)利(lì)润2665.78万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的(de)利润总额(é)的(de)56.23％。此(cǐ)外，泽(zé)达易盛(shèng)还(hái)存在虚增在建工程等问题。

　　值得关注的是，对于(yú)欺诈发行(xíng)部分，证监会(huì)对泽达易(yì)盛(shèng)处以(yǐ)非法所募(mù)集资金金额20％的处罚，罚款金(jīn)额高达(dá)8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚(fá)款非法(fǎ)募集资金的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终对(duì)泽达(dá)易盛处(chù)以8.6亿元(yuán)罚款，对(duì)实控人、时(shí)任(rèn)董事长、总经(jīng)理林应处以(yǐ)3800万元罚款，时任董事(shì)、副总经理、财(cái)务总监、董事会秘(mì)书应岚(lán)被(bèi)罚1300万元，二人均被采(cǎi)取终身市(shì)场禁(jìn)入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市(shì)场全面大跌(diē)的行情下，两(liǎng)家公司均(jūn)有(yǒu)不(bù)同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总户数(shù)为6538户，户(hù)均(jūn)持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数(shù)为12352户，户(hù)均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达(dá)已被提(tí)起诉讼