科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别(bié)发布公(gōng)告称，其收到证监会下发的《行(xíng)政处罚决(jué)定书》，将被实施重大违法(fǎ)强制(zhì)退市，

　　与此同时，上(shàng)交所也对两公司(sī)下发拟终止公(gōng)司(sī)股票上市的(de)事先告知书，两(liǎng)家公司的股票自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金融法院消(xiāo)息显示(shì)，其收到(dào)12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛、林应等证(zhèng)券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申请，保(bǎo)荐券商(shāng)东兴证券及两名(míng)保代、天健会(huì)计师事务所、康达(dá)律师(shī)事(shì)务所均在被起诉名单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行+信披(pī)违(wéi)法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题(tí)：

　　证(zhèng)监会行政处罚决定书(shū)显示(shì)，紫晶(jīng)存(cún)储存在欺诈发行(xíng)的问题。紫晶存(cún)储于2019年4月3日(rì)披露招(zhāo)股(gǔ)书申报稿，同年10月获科(kē)创板上市(shì)委审议同意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说明书》通过(guò)虚构销售合同、伪造(zào)物流单据(jù)和验收(shōu)单据入账、安(ān)排(pái)资金回款、提(tí)前(qián)确认收(shōu)入等方(fāng)式虚增营业收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年上半(bàn)年分别(bié)虚(xū)增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年(nián)利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披(pī)露的(de)2016年(nián)末(mò)、2017年(nián)末以及2019年上(shàng)半年末(mò)对外担保(bǎo)余额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,50为什么911不撞白宫，911未撞上白宫的飞机0.12万元。截至招(zhāo)股说明书签署日，未按(àn)规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过(guò)前述财务(wù)造假方式(shì)虚增营业收入、利润。2019年虚(xū)增利(lì)润14529.07万(wàn)元(yuán)，占当(dāng)期(qī)报告记载的利(lì)润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载(zài)的利润总额(é)绝(jué)对值(zhí)的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存在未按(àn)规定披露(lù)对外担保的问题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶存(cún)储责令改正，给予警(jǐng)告，并处(chù)以3668.52万元(yuán)罚(fá)款，对(duì)实控人郑(zhèng)穆、罗铁威分(fēn)别处(chù)以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款(kuǎn)。此外(wài)，郑(zhèng)穆(mù)被采取终身市场禁(jìn)入措施，罗铁(tiě)威被处10年市场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市(shì)场禁(jìn)入(rù)等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿为什么911不撞白宫，911未撞上白宫的飞机ng>

　　实控人、财(cái)务(wù)总监终身(shēn)市场(chǎng)禁入

　　泽达易(yì)盛(shèng)方(fāng)面，行政(zhèng)处罚(fá)决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股书(shū)申报(bào)稿，2020年(nián)6月在科创板上(shàng)市。

　　经(jīng)查(chá)明，泽(zé)达易盛在公告(gào)的(de)证券(quàn)发行(xíng)文件中(zhōng)隐瞒重要事实、编造重大虚假(jiǎ)内容，2016年(nián)-2019年(nián)累计虚(xū)增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利润(rùn)18673.53万元，且未如实披露关联交易、股(gǔ)权代持情况等。

　　在上市(shì)后，泽(zé)达易盛及其全资子公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订虚(xū)假合同、开展虚假业务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元，占当期报告记载(zài)的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达易盛还(hái)存在虚增在建工程等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证监(jiān)会对(duì)泽达(dá)易(yì)盛处以非法所募集资金金额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶(jīng)存储则被罚款非法募(mù)集资金的3％，罚(fá)款金额(é)3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法(fǎ)事实计(jì)算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实(shí)控人、时(shí)任董事长(zhǎng)、总(zǒng)经理林应处以(yǐ)3800万元(yuán)罚款，时任董事、副总经(jīng)理、财务总监、董(dǒng)事会(huì)秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人均被采取终身市(shì)场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月(yuè)21日市场(chǎng)全面大(dà)跌的行情下，两家公司(sī)均有不(bù)同幅(fú)度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至(zhì)2022年(nián)9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户(hù)，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽(zé)达(dá)已被(bèi)提起诉讼

　　中介机(jī)构一同被诉(sù)

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也进(jìn)入到(dào)停牌及被终(zhōng)止上市的(de)阶段。

　　4月(yuè)21日(rì)盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双(shuāng)发布公(gōng)告称，公司触及《上海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板股(gǔ)票(piào)上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大(dà)违法行为，将被实(shí)施重大违法强制(zhì)退市。公司股票自2023年4月24日（星(xīng)期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下(xià)发的拟终止公(gōng)司股票上市(shì)的(de)事先告知书(shū)。在收到终止上(shàng)市告知书后，两家公司可以根据规(guī)定申请(qǐng)听证，提(tí)出陈述和申辩(biàn)。交(jiāo)易所(suǒ)由上市委员会就是(shì)否终(zhōng)止公司股票上市事(shì)宜进行审议，并根(gēn)据上市(shì)委(wěi)员会的审核意见作出是否终止公司股票上(shàng)市的(de)决定。

　　根(gēn)据(jù)相关规定，若股票被终止上市，自交(jiāo)易所公告对股票作出终止上市的决(jué)定(dìng)之日(rì)后(hòu)5 个交易日届满的下一交易(yì)日起，相关公司股票复(fù)牌并进入(rù)退(tuì)市(shì)整理期，并在(zài)股票简称前冠以“退(tuì)市”标(biāo)识，退市整理期的(de)交易(yì)期限为15 个交易日。交(jiāo)易所将在退市(shì)整理期届(jiè)满后5个交易日内对股票予以摘(zhāi)牌，股票最终终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚间，上海金融法(fǎ)院官微发布消息显示，其已于当日收(shōu)到(dào)12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请。起诉投资者(zhě)同时申请适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼程序审理(lǐ)案(àn)件。上海金融法院称，其将依法(fǎ)审查，及时公布进展(zhǎn)情况。

　　值得关(guān)注(zhù)的(de)是，在投资者提起(qǐ)的诉讼中，被告除了泽(zé)达易盛(shèng)及(jí)实控人、董监高等，中介机构(gòu)东兴(xīng)证券(quàn)及两名保代（胡晓莉、陶晨(chén)亮）、天健会计师(shī)事(shì)务所、康达律师事务所也(yě)均在被起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东(dōng)兴证券曾(céng)发布公告称(chēng)，因在执行泽达易盛(shèng)首次公开发行股票并(bìng)在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽(jǐn)责(zé)，证监(jiān)会(huì)决定对其公司(sī)立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服(fú)务中(zhōng)心公告称，关注(zhù)到(dào)上(shàng)海金融(róng)法(fǎ)院收到12名投资者(zhě)共同起诉泽(zé)达(dá)易盛等证(zhèng)券(quàn)虚假陈述(shù)责(zé)任纠纷的申请(qǐng)，起诉投资(zī)者(zhě)同(tóng)时申请适用普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼程(chéng)序审理案(àn)件(jiàn)。泽达易盛是科创(chuàng)板首批被(bèi)中国证监会(huì)立案调查(chá)公司，根据《行(xíng)政处罚(fá)决定(dìng)书》，公(gōng)司构成欺诈发(fā)行。

　　投(tóu)服中心将密切关注(zhù)诉讼进展，如(rú)上海金融(róng)法院(yuàn)后续受(shòu)理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，发布(bù)普通代表人诉(sù)讼权利登(dēng)记公(gōng)告，拟相关法律法规公(gōng)开征集并接受50名以(yǐ)上（含50名）投资者特(tè)别授权，申请参加普通代表人诉讼并申请(qǐng)转换特别代表人诉讼。