金(jīn)融(róng)界4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监会(huì)有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案件(jiàn)答记(jì)者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融安(ān)全(quán)。

　　中办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资(zī)本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述发行人、控股股东、实际(jì)控制(zhì)人、中介机构(gòu)及其责任人员等(děng)相关(guān)责任主体(tǐ)进(jìn)行立体(tǐ)化(huà)追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大(dà)投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场秩(zhì)序(xù)和金融(róng)安全(quán)。中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪辛追夫人是谁的夫人，辛追夫人是谁的母亲案(àn)件，立体化打击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体(tǐ)而(ér)言(yán)：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行(xíng)人(rén)及相关控股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上述两案的(de)行政责(zé)任方面(miàn)，我会依法向泽(zé)达易盛(shèng)（天津）科技股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽达(dá)易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚和(hé)市场(chǎng)禁入决(jué)定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部分责任(rèn)人员采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机(jī)关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事(shì)犯(fàn)罪(zuì)的当事人依法及时移送公安机(jī)关处理，推动(dòng)案件刑事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外(wài)，根据《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规则》的(de)规(guī)定(dìng)，上(shàng)海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持(chí)适格投资(zī)者及(jí)时有(yǒu)效地追究违规上市公(gōng)司及(jí)其相关中介(jiè)机(jī)构等责任主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿(cháng)责任辛追夫人是谁的夫人，辛追夫人是谁的母亲ng>。民事(shì)责任是资本(běn)市场(chǎng)法律责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立(lì)体式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也(yě)是提高(gāo)资本市场(chǎng)违法违规(guī)成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅(chàng)通投(tóu)资者权利救济渠(qú)道，维护(hù)投资者合法权(quán)益(yì)，督促市场参与(yǔ)各(gè)方归位尽责，形成(chéng)资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计报告的(de)或者法律意见书(shū)的证券(quàn)服务机构等违规主体实(shí)施精准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司(sī)法机(jī)关处理(lǐ)；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理(lǐ)，让(ràng)中介机(jī)构为其(qí)未勤勉尽责的执业(yè)行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构从业人员(yuán)的道德(dé)水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁从业水平等，是保障证(zhèng)券服务(wù)质量的重(zhòng)要因素。如果在(zài)欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)案件中发(fā)现(xiàn)相关中介机构责(zé)任人员(yuán)存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案严重损害投(tóu)资者合法权益(yì)，目前在投资(zī)者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付、责令(lìng)回购、行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系(xì)列投资者赔偿救济制度。这些制度(dù)各有优势，对(duì)于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不同投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度的(de)适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔(péi)付责任(rèn)主体的(de)意愿和能(néng)力等因素，目标都是有效保护(hù)投资者、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案(àn)，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材(cái)料，中(zhōng)证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受投资(zī)者特别(bié)授权，申请参加该案并转换特(tè)别代(dài)表人诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的(de)合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股票的保荐(jiàn)机(jī)构和(hé)主(zhǔ)承(chéng)销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元(yuán)设立先行赔付(fù)专(zhuān)项基金(jīn)（上(shàng)述金额为公司初步(bù)估算结(jié)果，基金规模将根据(jù)最终计算的适格投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失赔付金额(é)进(jìn)行调整），用(yòng)于先(xiān)行(xíng)赔(péi)付适格投(tóu)资者的投资损(sǔn)失。先(xiān)行赔付可以高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投(tóu)资(zī)者可以积极参与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会(huì)将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增(zēng)了证券领域行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理机构对(duì)涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的单位(wèi)或者个人进行调(diào)查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人(rén)承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经(jīng)国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构认可(kě)，当事(shì)人履行承诺后国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件调查的行(xíng)政执(zhí)法方式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明确规定了(le)当事人承(chéng)诺制度的基本(běn)流程(chéng)、适用范围、监督(dū)制约(yuē)机制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等(děng)规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿(cháng)功(gōng)能，承诺金数额的确(què)定(dìng)需(xū)要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为可能(néng)获(huò)得的收益或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被(bèi)处以罚(fá)款(kuǎn)和没收(shōu)违(wéi)法(fǎ)所(suǒ)得的金额(é)，以及投资者因当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为所遭(zāo)受(shòu)的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素。承诺金(jīn)数额通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可(kě)以有(yǒu)效便捷地补偿(cháng)投资(zī)者的(de)损失(shī)。因此，当事人(rén)承(chéng)诺制度可以一并(bìng)解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达到行(xíng)政(zhèng)追责与民(mín)事追(zhuī)责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司向我(wǒ)会(huì)提交(jiāo)当事人承诺申(shēn)请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)实施规定》等(děng)规定，依(yī)法(fǎ)依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介机构及(jí)其责任(rèn)人员，下一步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶(jīng)存储所涉(shè)中(zhōng)介机(jī)构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛(shèng)案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司、天(tiān)健会(huì)计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、北京市康达律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机构因涉(shè)嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容(róng)诚(chéng)会计师事务所、致(zhì)同会计(jì)师(shī)事务所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所等中介机构启动了相关(guān)调查(chá)工作，后续(xù)将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当(dāng)事人承诺等情形，依法(fǎ)进行下一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相关中介机构有关责(zé)任(rèn)人员在(zài)上述案件(jiàn)中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要(yào)力量，中介机构及(jí)其(qí)从业(yè)人员(yuán)应当严格遵守法律法(fǎ)规(guī)和(hé)职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉(jué)营(yíng)造和(hé)维护风清气(qì)正的(de)企(qǐ)业(yè)文化和行业文(wén)化，珍视(shì)行(xíng)业声誉。