金融(róng)界4月21日(rì)消(xiāo)息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件答记者(zhě)问。证监(jiān)会有关(guān)部门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投资(zī)者合(hé)法权益，危(wēi)及(jí)市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介机(jī)构及其责(zé)任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体化(huà)追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资(zī)者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市(shì)场(chǎng)违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一(yī)是对于证券发行(xíng)人及(jí)相关控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行政责任(rèn)方(fāng)面，我(wǒ)会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天(tiān)津(jīn)）科(kē)技股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称(chēng)泽达易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶信息(xī)存储技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出行政处罚(fá)和市场禁入决定，分(fēn)别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部(bù)分责(zé)任(rèn)人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的当事(shì)人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科(kē)创板股票上(shàng)市(shì)规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及时有效(xiào)地追究违规(guī)上(shàng)市公(gōng)司及其相关(guān)中介机(jī)构等责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民事责任是资本市场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重要(yào)组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重要一(yī)环(huán)，也是提(tí)高(gāo)资本市场违(wéi)法违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通投资者(zhě)权(quán)利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促(cù)市场(chǎng)参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三(sān)是(shì)对(duì)于为上(shàng)市公司提供保荐、承销服(fú)务(wù)的证券公司、出(chū)具审(shěn)计报告的或者法律意见书的证券服务机(jī)构(gòu)等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处(chù)理；如(rú)果相关中介机(jī)构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照(zhào)过(guò)责相当(dāng)的(de)法治理念，综(zōng)合考虑违法程(chéng)度、案(àn)件情况(kuàng)、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能(néng)力等因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的(de)执业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责(zé)任(rèn)人员。证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能(néng)力、合规风险意识(shí)和(hé)廉(lián)洁(jié)从业水平等，是(shì)保障证券(quàn)服务质量的(de)重要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案(àn)件中发现相关中介机构责(zé)任人员存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法权益，目前在(zài)投资(zī)者保护方面有(yǒu)哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法(fǎ)规规定了(le)包(bāo)括协商(shāng)和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投资(zī)者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不(bù)同(tóng)投资(zī)者赔(péi)偿救(jiù)济(jì)制度的适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效(xiào)性(xìng)、赔(péi)付(fù)责任主(zhǔ)体(tǐ)的(de)意愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等因素，目标都是(shì)有(yǒu)效(xiào)保护投资(zī)者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金(jīn)融法院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材(cái)料，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告(gào)，表(biǎo)示密切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海(hǎi)金融(róng)法院受理(lǐ)并裁定适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受(shòu)投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加(jiā)该(gāi)案并转(zhuǎn)换(huàn)特别(bié)代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投(tóu)资者的合法权(quán)益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票(piào)的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他中介机(jī)构正在(zài)主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元设立先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格(gé)投资者损失赔付金额进行(xíng)调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶(jīng)存储案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者可以积(jī)极参与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维(wéi)护(hù)自(zì)身合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司披(pī)露的(de)公告中提出(chū)向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺申(shēn)请，证监会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增(zēng)了证券领域行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度（以下简称(chēng)当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)）。当事人(rén)承(chéng)诺制度是指国务院证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进(jìn)行调(diào)查期间(jiān)，被调(diào)查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投(tóu)资者损(sǔ三眼蟹为什么没人吃，世界上最恐怖的螃蟹'>三眼蟹为什么没人吃，世界上最恐怖的螃蟹n)失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国(guó)务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构认可，当(dāng)事(shì)人履行承诺后国务院证券监督(dū)管理机构终(zhōng)止案(àn)件调(diào)查的行政(zhèng)执法方式。相关法律(lǜ)法规明(míng)确规定了当事(shì)人承(chéng)诺制度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等(děng)规定，承(chéng)诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的(de)确(què)定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可能获得的收益或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法可能被处以罚款和没收违法所得(dé)的金额，以(yǐ)及投(tóu)资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可(kě)用于(yú)赔偿投资者损失(shī)，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一(yī)并解决(jué)案件相关(guān)的(de)行政处理与(yǔ)民事(shì)赔偿问题(tí)，有(yǒu)效(xiào)提高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追责相统一(yī)的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会(huì)将依(yī)据《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)规定》等规定(dìng)，依(yī)法依(yī)规决定(dìng)是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律师事务所等(děng)中介机构及其责任人员，下一(yī)步(bù)将如(rú)何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东(dōng)兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会(huì)计师事务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事务(wù)所三眼蟹为什么没人吃，世界上最恐怖的螃蟹等中介(jiè)机构启(qǐ)动了相关调查工作，后(hòu)续(xù)将根据(jù)其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以(yǐ)及申请证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺等情形，依(yī)法(fǎ)进(jìn)行(xíng)下一步处理。需要指(zhǐ)出的(de)是，我们将(jiāng)关(guān)注相关中介机构有关责(zé)任人员(yuán)在上述案件中的执(zhí)业(yè)行(xíng)为，如果发现有关(guān)责任人(rén)员(yuán)存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构是(shì)保(bǎo)障资本市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格(gé)遵守法(fǎ)律法规和(hé)职(zhí)业(yè)道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实(shí)守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风(fēng)清气(qì)正(zhèng)的企业(yè)文(wén)化(huà)和行(xíng)业(yè)文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。

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