金融界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负(fù)责(zé)人就泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和(hé)金(jīn)融安(ān)全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)实行(xíng)行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相(xiāng)关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案的行政责(zé)任方(fāng)面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技(jì)股份(fèn)有限公司(sī)（以下(xià)简称泽(zé)达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息(x鱼目混珠这个故事，鱼目混珠的典故ī)存储(chǔ)技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关(guān)责任(rèn)人(rén)作(zuò)出(chū)行(xíng)政处罚(fá)和(hé)市场禁入决(jué)定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人(rén)员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并(bìng)对部分(fēn)责任(rèn)人员采取证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公(gōng)安机关(guān)的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创(chuàng)板股票上市规则》的规(guī)定，上(shàng)海证券(quàn)交易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资者(zhě)及时(shí)有效地追(zhuī)究违规(guī)上市公司及(jí)其相关(guān)中介机构等(děng)责(zé)任主(zhǔ)体的民(mín)事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任(rèn)是资(zī)本市场法律责(zé)任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追责的重要一环，也是提(tí)高(gāo)资本市(shì)场违法违规成本(běn)的重要(yào)举措(cuò)。我会将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权(quán)利救济渠道(dào)，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参与各(gè)方(fāng)归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市(shì)公(gōng)司提供(gōng)保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计报告的或者法律意(yì)见书(shū)的证券(quàn)服务机构等违规主体实施精准打击(jī)。如果相关中介机构故(gù)意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的(de)，移(yí)送司(sī)法机关处理(lǐ)；如(rú)果(guǒ)相关中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照(zhào)过责(zé)相当的(de)法治理念，综合考(kǎo)虑违法(fǎ)程度、案件情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中(zhōng)介(jiè)机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的执业行为(wèi)付(fù)出(chū)代价(jià)。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介机构的责任人员(yuán)。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务(wù)质量(liàng)的重要(yào)因(yīn)素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假等案(àn)件中发现相(xiāng)关中介机构责任(rèn)人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前(qián)在投资(zī)者保护方(fāng)面有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先鱼目混珠这个故事，鱼目混珠的典故(xiān)行赔付(fù)、责令回购(gòu)、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表(biǎo)人诉讼等一(yī)系(xì)列投资(zī)者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对(duì)于个案(àn)中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条件、投资(zī)者(zhě)获赔的充(chōng)分性和(hé)有效性、赔(péi)付责(zé)任主体(tǐ)的(de)意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院(yuàn)已(yǐ)经(jīng)收到(dào)泽达易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者(zhě)服务(wù)中心(xīn)发布公(gōng)告，表示密(mì)切(qiè)关注泽达(dá)易盛普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉(sù)讼(sòng)进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼(sòng)，将依(yī)法接受投资(zī)者特别(bié)鱼目混珠这个故事，鱼目混珠的典故授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度(dù)具有(yǒu)“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够一(yī)揽子解(jiě)决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合(hé)法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次(cì)公开(kāi)发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上(shàng)述(shù)金额为公司初步估算结(jié)果(guǒ)，基(jī)金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计算的(de)适格投资者损(sǔn)失赔付金额(é)进行调整），用于先行赔付适格投资者的投(tóu)资损(sǔn)失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者(zhě)可以积极参与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直接(jiē)获赔(péi)，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司披露的(de)公(gōng)告中提(tí)出向(xiàng)证(zhèng)监会提交(jiāo)证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新增(zēng)了证券领域行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)）。当事人承诺制度是指国(guó)务(wù)院证券监督管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期货违(wéi)法的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被(bèi)调查(chá)的(de)当事人承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损(sǔn)失(shī)、消除损害(hài)或者不(bù)良(liáng)影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机(jī)构认可，当(dāng)事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终(zhōng)止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规明确规定了(le)当事人承诺制度的基(jī)本流(liú)程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事人(rén)因(yīn)涉嫌违法行为可能获得(dé)的(de)收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所得(dé)的金额，以及投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为(wèi)所(suǒ)遭受的损失等(děng)诸多(duō)因素(sù)。承诺(nuò)金数额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺这(zhè)一(yī)程序中，既可(kě)以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补(bǔ)偿投(tóu)资(zī)者的损(sǔn)失(shī)。因此，当事(shì)人承诺(nuò)制度可以一并解决案件相关的行政(zhèng)处理与(yǔ)民事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法效能(néng)，达到行政追责与民(mín)事追(zhuī)责相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司向(xiàng)我(wǒ)会(huì)提交(jiāo)当事人(rén)承诺(nuò)申请，我会(huì)将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)实施规(guī)定》等(děng)规定，依(yī)法依规决定是(shì)否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介机(jī)构开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌在(zài)相关执业(yè)过(guò)程(chéng)中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)、容诚(chéng)会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中介机构启动了(le)相关调(diào)查(chá)工作，后续将根据其在(zài)相(xiāng)关(guān)执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券(quàn)期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步处理。需(xū)要指出的是，我们将关(guān)注相关(guān)中介机构有(yǒu)关责任人员在上述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有(yǒu)关责任人员(yuán)存在(zài)违法(fǎ)违规行(xíng)为，将(jiāng)依法(fǎ)依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是保障资本(běn)市(shì)场高质量发展的重要力量(liàng)，中介机(jī)构及其从(cóng)业人(rén)员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化(huà)和(hé)行业文化，珍视行业(yè)声誉。

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