金融界4月(yuè)21日(rì)消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发行案件答记者问。证(zhèng)监会有关部(bù)门(mén)负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安(氯化钾相对原子质量是多少，ān)全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处(chù)证券违法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管机构，如(rú)何推动(dòng)对上述(shù)发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介(jiè)机(jī)构及其责任人(rén)员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关(guān)于依法从严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查(chá)处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案(àn)件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述(shù)两案的行政责任(rèn)方面，我(wǒ)会依(yī)法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津）科技股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存储技(jì)术(shù)股(氯化钾相对原子质量是多少，gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责(zé)任人作出(chū)行政处罚和(hé)市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关责任人(rén)员(yuán)进行行政处罚，并对部(bù)分(fēn)责任人员采取(qǔ)证券市场禁(jìn)入(rù)措施。同(tóng)时，我会(huì)加(jiā)强与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人(rén)依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责(zé)相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》的(de)规(guī)定(dìng)，上海证券交易所将依(yī)法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)启动(dòng)重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及(jí)时有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责任(rèn)是资本(běn)市场法律责任(rèn)体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部分，是对违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)进行立(lì)体式(shì)追责的(de)重要一环，也是提(tí)高(gāo)资本(běn)市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会(huì)将进一步畅通投(tóu)资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服务(wù)的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法律意见书(shū)的证券服(fú)务机构等违(wéi)规主体实施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机(jī)关处(chù)理；如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过责相(xiāng)当(dāng)的法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意(yì)愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的(de)执业行为付出代(dài)价(jià)。

　　四(sì)是(shì)关于中介机(jī)构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机(jī)构从业人(rén)员的道德水准、专业(yè)能力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是保障证券(quàn)服务质量(liàng)的重(zhòng)要(yào)因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件(jiàn)中发(fā)现(xiàn)相关中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损(sǔn)害(hài)投资者合法权益，目前在投资(zī)者保护方面有哪些安排？<氯化钾相对原子质量是多少，/strong>

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包(bāo)括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示(shì)范判(pàn)决(jué)、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系列(liè)投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制(zhì)度各有优势，对于(yú)个案(àn)中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的适(shì)用条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿和能力等因素，目(mù)标(biāo)都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院已(yǐ)经(jīng)收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料(liào)，中证中小投资者服务中心发(fā)布公告，表(biǎo)示密切关(guān)注(zhù)泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依(yī)法接(jiē)受投资(zī)者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼(sòng)制度具(jù)有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的(de)合(hé)法权益可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开(kāi)发行股票的(de)保荐机构和主承销商，与其他中介(jiè)机构正在主动筹(chóu)备(bèi)投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先(xiān)行赔付(fù)专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金(jīn)规(guī)模(mó)将根(gēn)据最终(zhōng)计算的适(shì)格投资者(zhě)损失赔(péi)付金额进(jìn)行调整），用于先(xiān)行赔付适(shì)格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷(jié)地解(jiě)决紫晶(jīng)存(cún)储案的民事赔偿问题，适(shì)格投资(zī)者(zhě)可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司披(pī)露(lù)的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度(dù)（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制度是(shì)指国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构对(duì)涉(shè)嫌(xián)证券(quàn)期(qī)货违法的单位或者个人(rén)进(jìn)行调查期间(jiān)，被调查的当(dāng)事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害或者不良(liáng)影响(xiǎng)并(bìng)经国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)认(rèn)可，当事人(rén)履行(xíng)承诺后(hòu)国(guó)务院证券监督管理机(jī)构终止(zhǐ)案件调查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明确规(guī)定了当事人承诺制度的基(jī)本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施(shī)办法》等(děng)规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金(jīn)数额的(de)确(què)定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌(xián)违法行为可能获得(dé)的收益或者避免(miǎn)的损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法可能(néng)被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没(méi)收违法所得的金额(é)，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺(nuò)金数额(é)通(tōng)常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请(qǐng)人(rén)的(de)精准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的(de)损失(shī)。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处(chù)理(lǐ)与民事赔偿问(wèn)题(tí)，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追责(zé)与民(mín)事(shì)追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份有限公司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施(shī)规定》等(děng)规(guī)定，依法(fǎ)依(yī)规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构(gòu)及其(qí)责任人(rén)员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司(sī)、天健(jiàn)会计师(shī)事(shì)务所、北京市康达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程(chéng)中未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中，我会(huì)对(duì)中信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后(hòu)续将根据其(qí)在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况(kuàng)，结(jié)合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法(fǎ)进(jìn)行下一步处理(lǐ)。需要(yào)指出(chū)的是(shì)，我们将关注相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)有关责(zé)任人员在上述案件中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在(zài)违法违规行为，将依(yī)法依(yī)规予(yǔ)以严(yán)处(chù)。

　　证券公司、会计(jì)师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构(gòu)是(shì)保障资本市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重要力量，中介机构及其从(cóng)业(yè)人员应当严(yán)格遵守法(fǎ)律法(fǎ)规和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风清(qīng)气正的企业文化和(hé)行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声誉。