金融(róng)界4月21日消息(xī) 证监(jiān)会有(yǒu)关部(bù)门(mén)负责人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监会有关部门负(fù)责人(rén)表示，欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等(děng)资(zī)本(běn)市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严(yán)打击证券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科(kē)创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件，社会影(yǐng)响广泛(fàn)。作(zuò)为监管机(jī)构，如(rú)何推动(dòng)对上述(shù)发行(xíng)人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等相关责(zé)任(rèn)主体进行立体化(huà)追责？ 桂l车牌是哪里 桂L车牌号城市代号strong>

　　答：欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投(tóu)资(zī)者合法权益(yì)，危及(jí)市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行(xíng)人及(jí)相(xiāng)关控股股东(dōng)、实(shí)际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科(kē)技股份有限公司(sī)（以下简称泽(zé)达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任(rèn)人作出(chū)行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部(bù)分责任(rèn)人员采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时移(yí)送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股票(piào)上市规则》的规定，上海证券交易所将依(yī)法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动(dòng)重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支(zhī)持(chí)适格投资者及(jí)时有效地追究(jiū)违规上市(shì)公司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责(zé)任(rèn)体系的重要组(zǔ)成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要(yào)一环，也是提高(gāo)资本市场违(wéi)法违规成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，督促市场(chǎng)参(cān)与各方(fāng)归位尽责(zé)，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于(yú)为上市公(gōng)司提供保荐、承销(xiāo)服务(wù)的证券公(gōng)司(sī)、出具审计(jì)报告的或者(zhě)法律意见书的证券服务机构等违规(guī)主体实施精准打击。如(rú)果相关中介(jiè)机构故意参(cān)与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送(sòng)司法机(jī)关处理；如果相关中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按(àn)照(zhào)过责相当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损失(shī)意(yì)愿(yuàn)和(hé)能力等因素(sù)，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让(ràng)中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机(jī)构(gòu)的责(zé)任人员。证券公(gōng)司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机构(gòu)从业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识(shí)和廉洁从业水平(píng)等，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质量(liàng)的(de)重要因(yīn)素。如(rú)果在欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等案件中(zhōng)发(fā)现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发(fā)行案(àn)严重损害投资(zī)者合法权(quán)益，目前在投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规(guī)定了包括协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解、先行赔(péi)付、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系列投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投(tóu)资者获赔(péi)的(de)充(chōng)分(fēn)性和有效(xiào)性、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意愿和(hé)能力等(děng)因素(sù)，目标都是有效保(bǎo)护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已(yǐ)经收到泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证(zhèng)中小投资(zī)者服务中心(xīn)发布公告，表示(shì)密切(qiè)关注(zhù)泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融(róng)法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将(jiāng)依(yī)法接受投(tóu)资者(zhě)特别授权，申请参(cān)加(jiā)该案并(bìng)转换特(tè)别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明(míng)示退出”的(de)特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投资(zī)者(zhě)的(de)合法权益(yì)可(kě)以在诉(sù)讼(sòng)程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发(fā)行股票(piào)的保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中介机构正在(zài)主(zhǔ)动(dòng)筹备(bèi)投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述(shù)金额为公(gōng)司初步估算(suàn)结果，基金规模将(jiāng)根据最(zuì)终计(jì)算(suàn)的适格投资(zī)者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者可(kě)以积极参与先行(xíng)赔付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披(pī)露的(de)公告(gào)中提(tí)出向证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证(zhèng)监(jiān)会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称当事人承诺(nuò)制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证券监督(dū)管理机构(gòu)对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人(rén)进行(xíng)调查期间，被(bèi)调查(chá)的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损害(hài)或(huò)者不良影(yǐng)响并经国务院证券监督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当事人履行承诺后国务(wù)院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构终止案(àn)件(jiàn)调查(chá)的行政执法方式。相关(guān)法(fǎ)律法规(guī)明(míng)确规(guī)定(dìng)了当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度(dù)的基本流程、适用(yòng)范围、监(jiān)督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承(chéng)诺金(jīn)数额(é)的确定(dìng)需(xū)要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可能获得(dé)的(de)收益或者避免的损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)依法可能被处以罚款和没收(shōu)违法所(suǒ)得的金额，以及投资者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等(děng)诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也可(kě)以有效便捷地补(bǔ)偿投资者(zh桂l车牌是哪里 桂L车牌号城市代号ě)的(de)损(sǔn)失。因此，当(dāng)事人承(chéng)诺制度可(kě)以一并解决案件相关(guān)的行(xíng)政处(chù)理与民(mín)事赔(péi)偿问题，有效提(tí)高执法效能，达(dá)到(dào)行政(zhèng)追责与民(mín)事追(zhuī)责相统桂l车牌是哪里 桂L车牌号城市代号(tǒng)一的效果。

　　对(duì)于(yú)中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司向我会提(tí)交当事人承(chéng)诺申请，我会将依(yī)据(jù)《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规(guī)定，依法(fǎ)依规决定(dìng)是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构及其责任(rèn)人员，下一步将如何(hé)处(chù)理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对泽(zé)达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌(xián)在相(xiāng)关执(zhí)业(yè)过(guò)程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事(shì)务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中介机构启动了相关(guān)调查工(gōng)作，后续(xù)将根据其在相(xiāng)关执业行为(wèi)中的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进行下(xià)一(yī)步(bù)处理。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我们将关注(zhù)相关中介机构有(yǒu)关责任人员在上述案(àn)件中的执业行(xíng)为(wèi)，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构是(shì)保障资本市场高(gāo)质量发展的(de)重要力(lì)量，中介机构及其从(cóng)业人员应当(dāng)严格遵(zūn)守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平(píng)竞(jìng)争(zhēng)，自觉(jué)营造(zào)和维护(hù)风清气正的企业文(wén)化和(hé)行业文(wén)化，珍视行业声誉。