金(jīn)融界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会(huì)有关部门负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介(jiè)机构及(jí)其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行(xíng)人及(jí)相关控股股(gǔ)东、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追责(zé)。如在上述两案(àn)的行政责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储技术股份(fèn)有限公(gōng)司（以(yǐ)下(xià)简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存(cún)储）及(jí)相关责任(rèn)人作(zuò)出行政处罚(fá)和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责任人员(yuán)进行(xíng)行政(zhèng)处(chù)罚(fá)，并(bìng)对部(bù)分责任(rèn)人员采取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施。同(tóng)时(shí)，我会加强与公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依(yī)法及时移(yí)送公安机关处(chù)理，推动案件刑事(shì)追责(zé)相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据(jù)《上海(hǎi)证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定，上海(hǎi)证券交易(yì)所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格投资(zī)者(zhě)及时(shí)有效地(dì)追究违规上市公司及其相关(guān)中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民(mín)事(shì)责任(rèn)是资本市场法律责任体系(xì)的重要组成(chéng)部分，是(shì)对(duì)违法(fǎ)行为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资本市(shì)场违法(fǎ)违规成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利救(jiù)济渠(qú)道，维(wéi)护(hù)投资者合(hé)法权(quán)益(yì)，督(dū)促市场参(cān)与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保荐、承(chéng)销(xiāo)服务的证券公(gōng)司、出(chū)具审计报(bào)告的或者(zhě)法律意见书的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意(yì)参(cān)与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机(jī)关处理；如(rú)果(guǒ)相关中介机构主要(yào)涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我会将按照(zhào)过(guò)责相当的(de)法治理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构从业人(rén)员的(de)道德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的重(zhòng)要因素。如(rú)果在欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介(jiè)机(jī)构责(zé)任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发(fā)行案严重损害投(tóu)资(zī)者合法权益，目(mù)前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)规(guī)定(dìng)了(le)包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)、单(dān)独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资(zī)者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个(gè)案中(zhōng)采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不(bù)同投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目(mù)标(biāo)都(dōu)是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩(chéng)戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海金融(róng)法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心(xīn)发布(bù)公告(gào)，表示(shì)密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适(shì)用(yòng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特(tè)别代表人诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默(mò)示(shì)加(jiā)入、明示退出(chū)”的(de)特征，能够(gòu)一揽子解决泽(zé)达易盛(shèng)案的(de)民事赔偿问(wèn)题(tí)，适(shì)格(gé)投资者的合法权益可以在(zài)诉(sù)讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申请(qǐng)首次(cì)公开发行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中介(jiè)机构正在主动筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元设(shè)立先行赔(péi)付专项基金(jīn)（上(shàng)述金额为公司(sī)初步估算结(jié)果，基金规模将(jiāng)根据最终计算的(de)适(shì)格投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失(shī)赔付金(jīn)额进行(xíng)调(diào)整），用于先行赔付适(shì)格(gé)投资者(zhě)的投资损(sǔn)失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可以积极参与先行赔(péi)付(fù)程序直接获赔(péi)，以维护自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司披露的(de)公告中提(tí)出向证监会提交证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)申请，证监会将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答(dá)：实属和属实区别在哪，实属与属实的区别2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证券领域行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)（以下(xià)简称当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)）。当事人承诺制(zhì)度是指国(guó)务院证券(quàn)监督(dū)管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查(chá)的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者不(实属和属实区别在哪，实属与属实的区别bù)良影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构终止案件调查(chá)的(de)行政执法方式。相关法律(lǜ)法规明确规(guī)定(dìng)了当(dāng)事人承诺制(zhì)度的基(jī)本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法》等规定，承诺金(jīn)兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为可能获(huò)得的收益或者避免(miǎn)的损失(shī)、当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为依(yī)法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等诸(zhū)多因素(sù)。承诺金数额通(tōng)常高于罚(fá)没款数(shù)额(é)，且可用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失(shī)，在证(zhèng)券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)这一程序中，既可(kě)以实现对申请人的(de)精准打击，也可以有效便(biàn)捷(jié)地补(bǔ)偿投资者(zhě)的(de)损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以(yǐ)一并解决案(àn)件相关(guān)的行政处理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题(tí)，有效(xiào)提高执(zhí)法效(xiào)能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司向我会提交(jiāo)当(dāng)事人承诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构及其责任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构(gòu)开(kāi)展“一案(àn)双查”。在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程(chéng)中未勤(qín)勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在(zài)紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)中(zhōng)，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容(róng)诚会计师事务(wù)所、致同会计(jì)师事(shì)务(wù)所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机构启动了相关调(diào)查(chá)工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付(fù)以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依(yī)法(fǎ)进行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机构(gòu)有关责任人员在(zài)上述(shù)案件中的执(zhí)业行为(wèi)，如果(guǒ)发现(xiàn)有关责任人员存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)是保障资(zī)本市场高质量(liàng)发展的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构及(jí)其(qí)从业人员(yuán)应当严(yán)格(gé)遵守法(fǎ)律法规和(hé)职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉。

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