科(kē)创板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发布(bù)公告称，其收(shōu)到证监会下发的《行政(zhèng)处(chù)罚决定书》，将(jiāng)被实施重大违法强制(zhì)退市，

　　与(yǔ)此同(tóng)时，上(shàng)交所(suǒ)也对两公(gōng)司下(xià)发(fā)拟终止公(gōng)司股票(piào)上(shàng)市的事(shì)先告知书，两家公司的股(gǔ)票自4月24日开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日(rì)晚间，上海(hǎi)金(jīn)融法院消息显示，其收(shōu)到12名(míng)投资者(zhě)共同起诉泽达易盛(shèng)、林应等证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任(rèn)纠纷的(de)申请，保荐(jiàn)券商东兴证券(quàn)及两名保代(dài)、天健会(huì)计(jì)师事务所、康达律师事务所(suǒ)均(jūn)在(zài)被起诉名单中(zhōng)。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信(xìn)披(pī)违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来(lái)看(kàn)*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监会行政处罚决定书(shū)显(xiǎn)示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶(jīng)存储于(yú)2019年4月3日披(pī)露招股书申报稿，同年(nián)10月获科创板上市委审议(yì)同意发行上(shàng)市，2020年3月在科创板上市(shì)。

　　经查，紫晶存储《招股(gǔ)说明(míng)书(shū)》通过虚(xū)构(gòu)销(xiāo)售合同、伪造物流单据和(hé)验(yàn)收(shōu)单据入账、安排资金回(huí)款、提前(qián)确认收入等方式(shì)虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利(lì)润(rùn)总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说明(míng)书》未(wèi)按(àn)规(guī)定披(pī)露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年(nián)末对外担保(bǎo)余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元(yuán)。截至招股(gǔ)说明书签(qiān)署日，未按规定披露(lù)对外担保余(yú)额合(hé)计(jì)13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后(hòu)，紫(zǐ)晶存储继续通过前述财务造假方式(shì)虚增营(yíng)业收入(rù)、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占(zhàn)当期报(bào)告(gào)记载的利(lì)润总额绝对值的(de)94.55％；2020年(nián)虚增利(lì)润16902.36万元(yuán)，占当(dāng)期报告记载(zài)的利润总额(é)绝对(duì)值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未(wèi)按规定(dìng)披露(lù)对外担保的(de)问题。

　　最终，证监会对(duì)紫(zǐ)晶存(cún)储责令改正，给(gěi)予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆被(bèi)采(cǎi)取终(zhōng)身(shēn)市场禁(jìn)入措施，罗(luó)铁威被(bèi)处10年市场禁入措施，其他相(xiāng)关负责人也被(bèi)处以罚款(kuǎn)、5年市(shì)场禁(jìn)入等。

　　欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监(jiān)终身市场禁入

　　泽(zé)达易盛方面(miàn)，行(xíng)政处(chù)罚决定书显示，其于(yú)2019年(nián)6月披露(lù)招股书申报稿，2020年6月(yuè)在(zài)科创板上市。

　　经查明，泽(zé)达易盛(shèng)在公告的证券发(fā)行(xíng)文件(jiàn)中隐瞒重要事(shì)实(shí)、编造重大虚假内容，2016年(nián)-2019年(nián)累计(jì)虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且未如(rú)实披(pī)露关(guān)联(lián)交易、股权代(dài)持情况(kuàng)等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛(shèng)及(jí)其全(quán)资子公司浙江金淳(chún)、杭(háng)州畅鸿签订(dìng)虚假合(hé)同(tóng)、开展虚(xū)假业务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元，占当期报(bào)告记(jì)载的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利(lì)润(rùn)2665.78万元，占当期报告记载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还存(cún)在虚增在建工程等问(wèn)题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证监会对(duì)泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)处(chù)以非法所募集资金(jīn)金额20％的处罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则(zé)被(bèi)罚(fá)款非法募集资金的3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事实(shí)计算，证监(jiān)会最终对(duì)泽达易(yì)盛处以(yǐ)8.6亿元罚(fá)款(kuǎn)，对实控人、时任董(dǒng)事(shì)长(zhǎng)、总(zǒng)经理林应处以3800万元罚(fá)款，时(shí)任董(dǒng)事、副总经理、财务总(zǒng)监(jiān)、董事会秘(mì)书应岚被罚1300万元，二人均被(bèi)采取终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异的是，在4月(yuè)21日市场全面(miàn)大跌的行情下，两家公司均有不同(tóng)幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股(gǔ)；*ST紫晶(jīng)大涨(zhǎng)3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户(hù)数为6538户，户均持(chí)股市值14.62万(wàn)元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起(qǐ)诉讼