金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件答记(jì)者问。证监(jiān)会有关部门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券(quàn)违法活(huó)动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案件，社(shè)会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股(gǔ)东、实(shí)际控制人、中介(jiè)机(jī)构及其(qí)责任(rèn)人(rén)员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安(ān)全。中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位追责(zé)。如在上述两案的行政(zhèng)责(zé)任方(fāng)面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天(tiān)津）科技股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称泽达易盛(shèng)）和(hé)广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存(cún)储技术(shù)股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任(rèn)人(rén)作出行政处罚(fá)和市场禁(jìn)入(rù)决定(dìng)，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员进行(xíng)行政处罚，并(bìng)对部分责任(rèn)人员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加强与(yǔ)公安机关的(de)沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的(de)当事人依法及时移(yí)送公安机关(guān)处理，推动案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票上市(shì)规则》的规定，上海证券交易(yì)所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持(chí)适格投资者(zhě)及(jí)时(shí)有效地追究违规上市公司及其相关(guān)中介机构等责任主体的民(mín)事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法律(lǜ)责(zé)任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重(zhòng)要(yào)一环，也是提(tí)高资(zī)本市场(chǎng)违法违规成本的(de)重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法权益，督促(cù)市场参与各方归位尽责，形成(chéng)资本市场良好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公司、出(chū)具审(shěn)计报(bào)告的或者法(fǎ)律(lǜ)意(yì)见书的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机(jī)构故意(yì)参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照(zhào)过责相辨别方向的办法有哪些大自然二年级 怎样在野外辨别方向当的法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法程度、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构的(de)责任(rèn)人员。证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业(yè)能力、合规风险(xiǎn)意识和(hé)廉(lián)洁(jié)从业(yè)水(shuǐ)平(píng)等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)案件中(zhōng)发现(xiàn)相(xiāng)关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投资者合法权益(yì)，目(mù)前在投(tóu)资者(zhě)保护(hù)方面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法规规定了(le)包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购(gòu)、行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代(dài)表人诉讼(sòng)等一系(xì)列(liè)投资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这些(xiē)制度(dù)各(gè)有优势，对于个(gè)案中(zhōng)采用何种方(fāng)式，需(xū)综(zōng)合(hé)考虑不(bù)同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适用(yòng)条件、投(tóu)资者(zhě)获赔的充分性(xìng)和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力(lì)等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资(zī)者(zhě)、惩戒和震慑(shè)违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金(jīn)融法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者服务(wù)中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼，将(jiāng)依法接受(shòu)投(tóu)资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加该案并转换特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示(shì)加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解(jiě)决泽达易盛案的(de辨别方向的办法有哪些大自然二年级 怎样在野外辨别方向)民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者的合法权益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储申请首次公开发行股票的(de)保荐机构和主承销商，与其他(tā)中介机构(gòu)正在主动(dòng)筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根(gēn)据最终计算(suàn)的适格(gé)投资者损失(shī)赔付金额进行调整），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资(zī)者的投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投资者可(kě)以积极参(cān)与先(xiān)行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司(sī)披露的(de)公告中(zhōng)提(tí)出向证监会(huì)提交证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度(dù)）。当事人(rén)承(chéng)诺制度是指国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违(wéi)法的(de)单位或者个人(rén)进(jìn)行调查期(qī)间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿(cháng)有关投(tóu)资者损失(shī)、消除损害或(huò)者(zhě)不良影响并(bìng)经国务院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后(hòu)国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法(fǎ)规明(míng)确规定了(le)当事人承诺制(zhì)度的基(jī)本流(liú)程、适用范围、监(jiān)督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规(guī)定(dìng)，承诺金兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿(cháng)功(gōng)能(néng)，承诺金数(shù)额的确(què)定需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依(yī)法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投资者(zhě)因当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受的(de)损失等诸多因素。承(chéng)诺金(jīn)数额通(tōng)常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可(kě)以(yǐ)一(yī)并解决案件相(xiāng)关的(de)行(xíng)政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司向我(wǒ)会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所(suǒ)涉的证券公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构(gòu)开(kāi)展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中，东(dōng)兴证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng)司、天(tiān)健(jiàn)会计(jì)师(shī)事(shì)务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)启动了相(xiāng)关调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)等(děng)情形，依(yī)法进行下一步(bù)处(chù)理(lǐ)。需要指出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关(guān)注相关中介机构有(yǒu)关责任人员在(zài)上(shàng)述案件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如(rú)果发现有关(guān)责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依规(guī)予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构是保障(zhàng)辨别方向的办法有哪些大自然二年级 怎样在野外辨别方向资本市场高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力量，中介机构及其从(cóng)业人员应当严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业(yè)文(wén)化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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