金融界4月(yuè)21日消息 证监(jiān)会(huì)有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案件答(dá)记(jì)者(zhě)问。证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制人(rén)、中介机构及(jí)其(qí)责任(rèn)人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追(zhuī)责？ 大冤种什么意思，大冤种和大怨种区别g>

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国(guó)办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行(xíng)行(xíng)政、民(mín)事、刑事立(lì)体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关控股股东、实(shí)际控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全方位追责。如(rú)在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依(yī)法向泽达易(yì)盛（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信息存储技(jì)术股份(fèn)有限公司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及相(xiāng)关责(zé)任人作出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人(rén)员(yuán)进行行政处罚，并对部(bù)分责任(rèn)人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁入(rù)措(cuò)施(shī)。同时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安机关的(de)沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事(shì)人依法及时(shí)移送(sòng)公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市(shì)规(guī)则(zé)》的规定，上(shàng)海(hǎi)证券交易所将(jiāng)依法对泽(大冤种什么意思，大冤种和大怨种区别zé)达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启动(dòng)重大(dà)违法强制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持适格(gé)投(tóu)资者及时(shí)有效地追究违规(guī)上市公(gōng)司及(jí)其相关中(zhōng)介(jiè)机构等责任(rèn)主体的民事赔(péi)偿(cháng)责任。民事(shì)责任是(shì)资(zī)本市场(chǎng)法(fǎ)律责任体系(xì)的重(zhòng)要(yào)组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是(shì)提高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规(guī)成本的重要举措。我会(huì)将进一步畅通(tōng)投资(zī)者(zhě)权利(lì)救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益(yì)，督促(cù)市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保(bǎo)荐、承销服务(wù)的证券公司、出具审(shěn)计报(bào)告(gào)的或者法律意(yì)见书的证券服务机构(gòu)等违规主体实施精准打(dǎ)击。如果(guǒ)相关中介(jiè)机构故意参与造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送司法机关(guān)处理(lǐ)；如(rú)果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过责相当(dāng)的法治(zhì)理(lǐ)念(niàn)，综合考虑违法程(chéng)度(dù)、案(àn)件情况(kuàng)、执(zhí)法效率(lǜ)、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意愿和(hé)能力等因(yīn)素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关(guān)于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构从业人员(yuán)的道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券(quàn)服务(wù)质量的(de)重(zhòng)要因素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等案件中发现相关中介机构责任(rèn)人员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行(xíng)案严(yán)重(zhòng)损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包(bāo)括协(xié)商(shāng)和(hé)解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令(lìng)回购、行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各有优势，对(duì)于个案(àn)中采用何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔(péi)偿救济制度的适用(yòng)条(tiáo)件、投资者获赔的充分(fēn)性(xìng)和(hé)有效性、赔(péi)付责任(rèn)主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达(dá)易(yì)盛案，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投(tóu)资者服务中心(xīn)发布(bù)公告，表示(shì)密切(qiè)关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受(shòu)理并裁定适用普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别(bié)授(shòu)权，申请参加(jiā)该(gāi)案并转换(huàn)特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽(zé)达(dá)易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格(gé)投(tóu)资(zī)者的合法权益(yì)可以在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信(xìn)建投证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介(jiè)机构正在(zài)主动筹(chóu)备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基(jī)金规模将根据最(zuì)终计算的适格(gé)投(tóu)资(zī)者(zhě)损失赔付金额进行调(diào)整），用于先(xiān)行赔付(fù)适(shì)格投资(zī)者的投(tóu)资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)可以积(jī)极参(cān)与先(xiān)行赔付程序(xù)直接获赔(péi)，以维护自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司披露的(de)公告中提出向证监会提交证券期货行政执(zhí)法当事人承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货(huò)违(wéi)法的(de)单位或(huò)者(zhě)个人进行调(diào)查期(qī)间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或者不良影响并经(jīng)国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督管(guǎn)理机构终止案件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规(guī)定(dìng)了(le)当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度的基本流程(chéng)、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数额(é)的(de)确定需要(yào)综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益(yì)或者避(bì)免的损(sǔn)失、当事(shì)人(rén)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)依法可(kě)能被处(chù)以(yǐ)罚款和(hé)没收违法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及(jí)投(tóu)资者(zhě)因当事(shì)人(rén)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所(suǒ)遭受的(de)损失(shī)等诸多(duō)因素。承诺金(jīn)数(shù)额通常高于罚没款(kuǎn)数额(é)，且(qiě)可用于赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申请人的精准打击(jī)，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)可以一(yī)并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司向我会提(tí)交当事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施办(bàn)法(fǎ)》《证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等(děng)规定，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉(shè)的证券公司(sī)、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构及其(qí)责任人员(yuán)，下一步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案(àn)中，东兴证券股(gǔ)份(fèn)有限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所、北京市(shì)康(kāng)达律师事务所等中介机构因(yīn)涉(shè)嫌在相关执业过程(chéng)中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)、容(rón大冤种什么意思，大冤种和大怨种区别g)诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒益律师事务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)启动(dòng)了(le)相关调(diào)查工作(zuò)，后续(xù)将(jiāng)根据(jù)其(qí)在相关执业行(xíng)为中的勤(qín)勉尽责(zé)情(qíng)况，结(jié)合(hé)其主动先行赔(péi)付以及申请证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺等(děng)情形，依(yī)法进行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员(yuán)在上述案(àn)件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构是保障(zhàng)资本市(shì)场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应当严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和(hé)维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业文(wén)化和(hé)行业文化，珍视行(xíng)业声誉(yù)。